[2026년 최신판] 연금저축 & IRP 통합 공제 한도 완벽 정리!
연간 최대 900만 원까지 가능한 세액공제 혜택, 어떻게 채워야 가장 유리할까요? 납입 한도와 환급액 계산법을 지금 바로 확인해 보세요.
매년 연말정산 시즌이 되면 가장 먼저 챙겨야 할 금융상품이 바로 연금저축과 IRP입니다. 2023년부터 공제 한도가 대폭 확대되어, 이제는 전략적으로 납입하는 것이 무엇보다 중요해졌습니다. 오늘은 이 두 상품의 한도와 가장 효율적인 배분 방법을 알려드릴게요! 😊
1. 연금저축 vs IRP 공제 한도 비교
가장 먼저 기억해야 할 숫자는 ‘600’과 ‘900’입니다. 연금저축만으로는 600만 원까지, IRP를 포함하면 총 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
| 구분 | 연금저축(보험/펀드) | IRP(퇴직연금) | 합계(최대) |
|---|---|---|---|
| 공제 한도 | 600만 원 | 900만 원 | 900만 원 |
※ 주의: 연금저축에 900만 원을 넣어도 600만 원까지만 공제되지만, IRP에 900만 원을 넣으면 전액 공제 가능합니다.
2. 내 통장에 들어오는 환급액은?
소득 수준에 따라 공제율이 달라집니다. 본인의 총급여액을 확인해 보세요.
- 총급여 5,500만 원 이하 (공제율 16.5%):
900만 원 납입 시 👉 148만 5,000원 환급 - 총급여 5,500만 원 초과 (공제율 13.2%):
900만 원 납입 시 👉 118만 8,000원 환급
3. 전문가가 추천하는 납입 황금 비율
운용의 편의성과 자금 유동성을 고려할 때 가장 추천하는 방식은 ‘6:3 법칙’입니다.
✅ 연금저축에 600만 원 + IRP에 300만 원
이유: IRP는 중도 인출이 매우 까다롭지만, 연금저축펀드는 상대적으로 중도 인출(기타소득세 발생)이 자유롭고 운용 수수료가 없는 경우가 많기 때문입니다.
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q. 연 납입 한도 1,800만 원은 무엇인가요?
A. 세액공제 한도(900만 원)와 별개로, 연간 모든 연금계좌에 납입할 수 있는 총 합계 금액입니다. 공제받지 않은 초과 납입분은 내년으로 이월하여 공제받을 수 있습니다.
Q. 연중에 가입해도 한도까지 공제되나요?
A. 네, 12월 31일까지만 입금하면 해당 연도 공제 한도가 적용됩니다.
절세는 ‘나중에’가 아니라 ‘지금’ 시작하는 것입니다!